Комиссия за эквайринг: из чего состоит и как её снизить

Редакция «Подбор счёта» · обновлено 22 октября 2026 · 7 мин чтения

С каждой оплаты картой банк удерживает процент — комиссию за эквайринг. Для магазина или кафе это одна из заметных статей расходов: при обороте в несколько сотен тысяч рублей в месяц разница даже в полпроцента превращается в десятки тысяч за год. Разбираемся, из чего складывается комиссия, от чего зависит ставка и как платить меньше.

Что такое комиссия за эквайринг

Когда покупатель платит картой, на расчётный счёт приходит не вся сумма, а сумма за вычетом комиссии банка-эквайера. В профессиональной среде её называют торговой уступкой (по-английски — MDR). Если ставка 1,5%, с покупки на 2 000 ₽ банк удержит 30 ₽, а на счёт придёт 1 970 ₽.

Комиссия делится между участниками платежа:

• банк-эмитент, выпустивший карту покупателя, получает межбанковскую комиссию — обычно это самая большая часть;
• платёжная система (например, «Мир») берёт плату за проведение операции;
• банк-эквайер оставляет себе остаток — за терминал, обслуживание и риски.

Поэтому ставка не может быть ниже определённого уровня: часть комиссии банк-эквайер сам отдаёт другим участникам.

От чего зависит ставка

Скрытые расходы помимо процента

• Аренда или покупка терминала. Многие банки дают терминал бесплатно, но иногда только при минимальном обороте.
• Связь для терминала — SIM-карта или интернет.
• Обслуживание расчётного счёта, к которому подключён эквайринг.
• Ускоренное зачисление выручки — у части банков за это отдельная плата.
• Штрафы за недостижение минимального оборота, если они предусмотрены тарифом.

Сравнивая банки, считайте итоговую сумму за месяц, а не только процент.

Сколько вы платите: пример

Комиссия в месяц при разных ставках и обороте по картам:

При обороте 600 000 ₽ в месяц переход со ставки 2,2% на 1% экономит 7 200 ₽ в месяц — 86 400 ₽ за год.

Как снизить комиссию за эквайринг

1. Сравните банки. Ставки и условия у банков заметно различаются, а подключение чаще всего бесплатное.
2. Используйте льготные ставки. Банки часто дают новым клиентам сниженную ставку на первые месяцы — так проще окупить переход.
3. Принимайте оплату по QR через СБП. Комиссия за такие платежи ограничена Банком России: 0,4% или 0,7% в зависимости от категории.
4. Пересматривайте тариф при росте оборота. Когда выручка по картам выросла, попросите банк снизить ставку — или найдите банк, который предложит лучше.
5. Держите счёт и эквайринг в одном банке. Так выручка приходит быстрее, а у части банков условия выгоднее.
6. Проверяйте отчёты банка раз в месяц: нет ли незапланированных списаний за терминал, связь или зачисление.

Как учитывать комиссию в налогах

• УСН «Доходы»: доходом считается полная сумма, которую заплатил покупатель, — до вычета комиссии. Уменьшить доход на комиссию нельзя.
• УСН «Доходы минус расходы»: доход — полная сумма, а комиссия банка учитывается в расходах.
• ОСНО: комиссия включается в расходы при расчёте налога на прибыль или НДФЛ.

Частая ошибка на УСН «Доходы» — показывать в книге учёта сумму, которая пришла на счёт, а не сумму покупки. Сверяйте с отчётом банка по эквайрингу: в нём видны и оборот, и удержанная комиссия.

Где подключить эквайринг с низкой ставкой

Если вы только подключаете эквайринг или хотите сменить банк, начните со сравнения ставок для новых клиентов. Подробнее о том, как работает эквайринг и что понадобится для подключения, — в статье «Что такое эквайринг простыми словами».

Частые вопросы